노란우산공제와 비슷한 역할을 하는 제도로는 연금저축, 개인형 퇴직연금(IRP), 국민연금 추가 납부, 자영업자 고용보험, 개인종합자산관리계좌(ISA), 정부의 폐업 지원 사업이 있습니다. 노란우산공제가 사장님의 퇴직금이라면, 나머지는 노후 연금, 폐업 뒤 생활비, 목돈 마련을 각각 맡습니다.
노란우산공제에 가입할 수 없는 사람에게는 대안이 되고, 이미 가입한 사람에게는 함께 쓰는 짝이 됩니다. 제도별로 무엇을 도와주는지와 어떤 순서로 챙기면 좋은지 정리했습니다. 금액과 조건은 해마다 바뀌므로 가입 전에 각 기관에서 확인하세요.
노란우산공제와 비슷한 제도 한눈에 보기
| 제도 | 무엇을 대비하나 | 세금 혜택 | 운영 |
|---|---|---|---|
| 노란우산공제 | 폐업, 은퇴 | 소득공제 연 200만~600만 원 | 중소기업중앙회 |
| 연금저축 | 노후 연금 | 세액공제 연 600만 원 한도 | 은행, 증권사, 보험사 |
| IRP | 노후 연금 | 연금저축과 합쳐 연 900만 원 한도 | 은행, 증권사, 보험사 |
| 국민연금 추가 납부 | 노후 연금 | 납입액 소득공제 | 국민연금공단 |
| 자영업자 고용보험 | 폐업 뒤 생활비 | 소상공인 보험료 지원 사업 있음 | 근로복지공단 |
| ISA | 목돈 마련 | 이자·배당 비과세와 분리과세 | 은행, 증권사 |
| 폐업 지원 사업 | 폐업 비용, 재기 | 해당 없음 | 소상공인시장진흥공단 |
연금저축
누구나 가입할 수 있는 노후 준비 계좌입니다. 한 해 600만 원까지 넣은 돈의 13.2% 또는 16.5%를 세금에서 빼 줍니다. 종합소득금액 4,500만 원 이하면 16.5%입니다.
노란우산공제와 다른 점은 받는 시기입니다. 만 55세 이후에 연금으로 받아야 낮은 세율이 적용됩니다. 폐업했다고 해서 일찍 받을 수는 없습니다. 펀드로 운용하면 수익이 더 날 수도 있고 손실이 날 수도 있습니다.
소득이 낮아 세율이 6.6% 구간인 사람은 노란우산공제보다 연금저축의 절세 효과가 큽니다.
개인형 퇴직연금(IRP)
소득이 있는 사람이 가입하는 퇴직연금 계좌입니다. 자영업자도 가입할 수 있습니다. 연금저축과 합쳐 한 해 900만 원까지 세액공제를 받습니다. 연금저축에 600만 원을 넣었다면 IRP에 300만 원을 더 넣어 한도를 채우는 식입니다.
예금, 펀드, 상장지수펀드를 섞어 담을 수 있습니다. 중간에 꺼내기가 연금저축보다 까다로운 편이어서 오래 묶어 둘 돈에 맞습니다.
국민연금 추가 납부
자영업자는 국민연금 지역가입자입니다. 예전에 내지 못한 기간이 있으면 추후 납부로 채울 수 있고, 소득이 없어 가입 대상이 아닌 기간에는 임의가입을 할 수 있습니다.
국민연금 보험료는 낸 금액 전부가 소득공제됩니다. 평생 받는 연금이고 물가에 따라 금액이 올라간다는 점이 다른 제도와 다릅니다. 납부 예외 기간이 길었던 사람은 노란우산공제보다 먼저 살펴볼 만합니다.
자영업자 고용보험
직장인의 실업급여를 자영업자도 받을 수 있게 한 제도입니다. 가입은 선택입니다. 기준 보수를 골라 보험료를 내고, 1년 이상 가입한 뒤 매출 감소나 적자 같은 부득이한 사정으로 폐업하면 실업급여를 받습니다.
노란우산공제가 폐업할 때 목돈을 주는 제도라면, 자영업자 고용보험은 폐업 뒤 몇 달 동안 생활비를 주는 제도입니다. 서로 겹치지 않습니다. 소상공인에게는 보험료 일부를 지원하는 사업도 있습니다. 가입과 지원 내용은 근로복지공단과 소상공인시장진흥공단에서 확인하세요.
개인종합자산관리계좌(ISA)
예금, 펀드, 주식을 한 계좌에 담아 굴리고 이익에 세금 혜택을 받는 계좌입니다. 일정 금액까지는 이자와 배당에 세금을 매기지 않고, 넘는 부분은 낮은 세율로 따로 과세합니다.
의무 가입 기간이 3년으로 짧아서 노란우산공제나 연금보다 돈이 덜 묶입니다. 넣을 때 소득공제나 세액공제는 없습니다. 5년 안에 쓸 목돈을 만드는 데 맞습니다.
정부의 폐업 지원 사업
소상공인시장진흥공단은 폐업하려는 소상공인에게 점포 철거 비용, 사업 정리 상담, 재취업과 재창업 교육을 지원하는 사업을 운영합니다. 희망리턴패키지라는 이름으로 알려져 있습니다.
저축이나 보험이 아니라 폐업할 때 신청하는 지원입니다. 노란우산공제 공제금과 함께 받을 수 있습니다. 지원 금액과 조건은 해마다 공고로 정해지므로 폐업을 결정하기 전에 먼저 확인하는 것이 좋습니다.
노란우산공제와 함께 쓰는 순서
자영업자가 여유 자금을 나눌 때 많이 쓰는 순서입니다. 정답이 아니라 판단을 돕는 예시입니다.
- 비상 자금: 석 달 치 고정비를 언제든 꺼낼 수 있는 통장에 둡니다.
- 국민연금: 밀린 보험료가 있으면 먼저 정리합니다.
- 노란우산공제: 내 소득 구간의 공제 한도까지 넣습니다.
- 연금저축과 IRP: 남는 돈을 세액공제 한도까지 넣습니다.
- ISA: 5년 안에 쓸 돈을 굴립니다.
- 자영업자 고용보험: 폐업 위험이 크다고 느끼면 가입합니다.
세율이 6.6% 구간인 사람은 3번과 4번의 순서를 바꾸는 것이 세금으로는 유리합니다.
노란우산공제에 가입할 수 없을 때
| 가입이 안 되는 이유 | 대신 볼 제도 |
|---|---|
| 대표자가 아닌 가족 종사자 | 연금저축, IRP |
| 가입 제한 업종 | 연금저축, IRP, ISA |
| 매출이 소기업 기준 초과 | 연금저축, IRP, 법인이라면 임원 퇴직금 제도 |
| 직장만 다니는 사람 | 연금저축, IRP, 회사 퇴직연금 |
| 폐업해서 사업자가 아님 | 연금저축, 국민연금 임의가입 |
제도별로 돈이 묶이는 기간
| 제도 | 돈을 받는 때 |
|---|---|
| 노란우산공제 | 폐업 또는 만 60세 이상·10년 납입 |
| 연금저축, IRP | 만 55세 이후 |
| 국민연금 | 연금 수급 나이부터 |
| ISA | 가입 3년 뒤 |
| 자영업자 고용보험 | 비자발적 폐업 뒤 |
폐업할 때 나이와 상관없이 받을 수 있는 것은 노란우산공제뿐입니다. 사업을 하다 접을 가능성을 생각하면 이 점이 가장 큰 차이입니다.
자주 묻는 질문
노란우산공제와 연금저축 가운데 하나만 한다면요?
폐업 대비가 먼저면 노란우산공제, 노후 연금이 먼저면 연금저축입니다. 세율이 낮으면 연금저축의 절세 효과가 더 큽니다.
여러 제도의 세금 혜택을 다 받을 수 있나요?
받을 수 있습니다. 노란우산공제 소득공제, 연금저축·IRP 세액공제, 국민연금 소득공제는 서로 다른 항목입니다.
자영업자 고용보험과 노란우산공제를 같이 받을 수 있나요?
같이 받을 수 있습니다. 하나는 공제금, 하나는 실업급여라서 성격이 다릅니다.
직원을 위한 비슷한 제도도 있나요?
직원에게는 회사가 가입하는 퇴직연금이 있습니다. 노란우산공제는 대표자 본인을 위한 제도입니다.
어디서 상담받을 수 있나요?
노란우산공제는 고객센터 1666-9988, 연금저축과 IRP와 ISA는 거래 금융회사, 국민연금은 국민연금공단 1355에서 상담받을 수 있습니다.
마무리
노란우산공제와 비슷한 제도는 연금저축, IRP, 국민연금 추가 납부, 자영업자 고용보험, ISA, 폐업 지원 사업입니다. 폐업할 때 나이와 상관없이 목돈을 받는 것은 노란우산공제이고, 나머지는 노후 연금과 생활비, 목돈 마련을 맡습니다. 비상 자금을 먼저 만들고 노란우산공제와 연금저축을 공제 한도까지 채우는 순서로 생각하면 됩니다.
